گزارش طراحي نظام هاي مالي شركت خاك صحرا (سهامي خاص)

فهرست مطالب

عنوان
بخش اول :
مديريت و وظايف آن
بخش دوم :
طرح حسابداري مالي
طرح دريافت و پرداخت
آيين نامه تنخواه گردان
بخش سوم :
طرح سيستم حقوق و دستمزد
طرح مجوزهاي مالي

نوع فایل:قالب بندی ورد

تعداد صفحات:100

اندازه فایل:174کیلوبایت

مقدمه

1-امر دريافت و پرداخت در شركت خاك صحرا بر حسب اينكه نقدي يا طي چك و يا فيش واريز وجه به بانك باشد مورد بررسي قرار مي گيرد.

موضوع دريافت ها و پرداخت هاي شركت خاك صحرا در حال حاضر عمدتاً به شرح زير است:

2-دريافت ها :

O از محل قراردادها و توافقنامه ها
O مناطق بيستكاه شهرداري تهران در مقابل درخواست هاي كتبي يا
شفاهي انجام كار
O درخواست هاي اشخاص حقيقي يا حقوقي متفرقه براي انجام كار و
ازمايشات ژئوتكنيك
O مطالبات ازمايشگاه فني و مكانيك خاك شهرداري تهران كه
شركت خاك صحرا وصول ميكند
O فروش دارايي ها و ضايعاتدريافت هاي شركت كه به شرح بالا نام برده شد مي تواند به دو طريق زير انجام پذيرد:
O دريافت طي چك
O دريافت طي فيش واريز وجه به بانك

3-پرداخت ها :

O خريد اقلام مورد نياز شركت (مواد،قطعات،ملزومات،مصالح و…)
O خريد خدمات مورد نياز (قراردادبا پيمانكاران و مشاوران، كارگران روزمزد،تعمير وسايط نقليه و…) پرداخت هاي شركت به شرح بالا مي تواند به دو شكل زير انجام پذيرد:
O پرداخت طي چك
O پرداخت نقدي

4-عليرغم اينكه پرداخت هاي مربوط به تنخواه گردان ها نيز در چارچوب مقوله دريافت و پرداخت مي گنجد ولي مسايل مربوط به پرداخت از محل تنخواه
گردان ها و تامين تنخواه كردان ها در گزارش جدايي ارائه شده است.
5-با عنايت به مراتب مذكور،بحث دريافت و پرداخت در وضعيت فعلي شركت تحت عناوين زير در پاراگراف هاي بعد بيان مي شود: